نموذج اقرار ضريبة القيمة المضافة السعودية ربما نوضح لكم خلال السطور التالية، نموذج اقرار ضريبة القيمة المضافة السعودية، و كذلك بعض التفاصيل المتعلقة بالنموذج، مثل خطوات تقديم نموذج اقرار ضريبة القيمة المضافة و غيرها من التفاصيل..
المحتويات
نموذج اقرار ضريبة القيمة المضافة السعودية
نموذج اقرار ضريبة القيمة المضافة السعودية يمكنك الاطلاع على نموذج اقرار ضريبة القيمة المضافة السعودية، من خلال الصورة..
و ربما تلاحظ أنه مقسم إلى ثلاثة أجزاء، يختص الجزء الأول بضريبة القيمة المضافة التي حصلتها على المخرجات ” المبيعات “، و يختص الجزء الثاني بضريبة القيمة المضافة التي دفعتها على المدخلات ” المشتريات “، و يختص الجزء الثالث باحتساب صافي الضريبة المستحقة بعد التسويات.
نموذج اقرار ضريبة القيمة المضافة
أولا / المخرجات أو المبيعات
السطر رقم 1/ قم بوضع مبيعاتك داخل المملكة العربية السعودية من السلع و الخدمات، التي تخضع لضريبة القيمة المضافة بنسبة 5%
السطر رقم 2/ قم بوضع صادراتك لدول مجلس التعاون لدول الخليج العربية من السلع والخدمات التي تخضع لضريبة القيمة المضافة بنسبة صفر%
السطر رقم 3/ قم بوضع مبيعاتك داخل المملكة العربية السعودية من السلع و الخدمات، التي تخضع لضريبة القيمة المضافة بنسبة صفر%
السطر رقم 4/ قم بوضع صادراتك لدول خارج مجلس التعاون لدول الخليج العربية من السلع و الخدمات، التي تخضع لضريبة القيمة المضافة بنسبة صفر%
السطر رقم 5/ قم بوضع مبيعاتك داخل أو خارج المملكة العربية السعودية، من السلع والخدمات المعفاة من ضريبة القيمة المضافة
السطر رقم6/ يمكنك القيام بتجميع المبالغ، التي وضعتها في الأسطر الخمس السابقة
ثانيا / المدخلات أو المشتريات
السطر رقم7 / قم بوضع مشترياتك داخل المملكة العربية السعودية من السلع والخدمات الخاضعة لضريبة القيمة المضافة بنسبة 5%
السطر رقم8 / قم بوضع مشترياتك خارج المملكة العربية السعودية من السلع و الخدمات التي تخضع لضريبة القيمة المضافة بنسبة 5% و التي قد سبق ودفعتها لمصلحة الجمارك
السطر رقم9 /قم بوضع مشترياتك من خارج المملكة العربية السعودية، و التي قمت باحتسابها بدلا من المورد الغير مقيم بالمملكة، و هذا ما يسمى (الاحتساب العكسي)
السطر رقم10 / قم بوضع مشترياتك داخل المملكة العربية السعودية من السلع و الخدمات الخاضعة لضريبة القيمة المضافة بنسبة صفر%
السطر رقم11/ قم بوضع مشترياتك داخل المملكة العربية السعودية من السلع و الخدمات المعفاة من ضريبة القيمة المضافة
السطر رقم12/ قم كذلك بتجميع ما وضعته في الأسطر الخمس السابقة
ثالثا / الجزء الأخير من النموذج
السطر رقم13 / اطرح إجمالي الجزء الثاني في السطر 12 من إجمالي الجزء الأول في السطر 6 وضع الفرق في هذا السطر في العمود الثالث والأخير
السطر رقم14 / قم بوضع تصحيح أو تعديل نتيجة خطأ في نماذج إقرارات سابقة إقرارات سابقة (حدود خمس سنوات مضت) على أن لا يتعدى المبلغ 5 الاف ريال زيادة أو نقص
السطر رقم15 / رصيدك المرحل من اقرارات سابقة وهو عبارة عن مبالغ لم لصالحك لم تقم باستردادها
السطر رقم16 / هنا يمكنك أن تقوم باحتساب القيمة الصافية والنهائية المستحقة للضريبة عن الفترة المقدم عنها الإقرار الضريبة وذلك بطرح أو جمع القيمة في العمود الثالث
خطوات تقديم نموذج اقرار ضريبة القيمة المضافة السعودية
هناك عدة خطوات يمكنك القيام بها، لتقديم نموذج اقرار ضريبة القيمة المضافة السعودية، و ذلك من خلال البوابة الإلكترونية للهيئة العامة للزكاة..
1- كما ذكرنا يمكنك القيام بتقديم الإقرار الضريبي من خلال البوابة الإلكترونية للهيئة العامة للزكاة
2- قم عقب ذلك بتعبئة نموذج اقرار ضريبة القيمة المضافة السعودية، و التي تتمثل في الآتي..
المبيعات المحلية الخاضعة لضريبة القيمة المضافة بالنسبة الأساسية
المبيعات للمواطنين (الخدمات الصحية الخاصة/ التعليم الأهلي الخاص)
المبيعات المحلية الخاضعة لنسبة الصفر بالمائة
التصدير بنسبة صفر بالمئة
المبيعات المعفاة
المشتريات المحلية الخاضعة لضريبة القيمة المضافة بالنسبة الأساسية
الواردات الخاضعة لضريبة القيمة المضافة المدفوعة في الجمارك
الواردات الخاضعة لضريبة القيمة المضافة من خلال آلية الاحتساب العكسي
المشتريات الخاضعة لنسبة صفر بالمائة
المشتريات المعفاة
التصحيحات من الفترة السابقة حتى 5,000 ريال سعودي
التعليقات